Vorlage - Rat/244/2018  

Erläuterung/Begründung: 

Die unter Berücksichtigung der steuerlichen Vorschriften aufgestellte Erfolgsrechnung weist als betriebswirtschaftliches Ergebnis für das Wirtschaftsjahr 2017 einen Jahresgewinn in Höhe von 80.085,92 € (2016 = Verlust  75.206,03 €,  2015 = Gewinn 23.563,56 €) aus.

Der Gemeinderat hat über die Verwendung des Jahresgewinns zu entscheiden. In der Bilanz wurde der Jahresgewinn 2017 in Höhe von 80.085,92 € dem Verlustvortrag aus den Vorjahren in Höhe von 118.485,18 € hinzu gerechnet, sodass sich am 31.12.2017 ein Verlustvortag in Höhe von 38.085,92 € ergibt.

Die Ertragslage hat sich gegenüber dem Vorjahr kaum verändert. Die Aufwendungen haben sich gegenüber dem Vorjahr wie folgt entwickelt:

a)      für den Materialaufwand+ 12.907,21 €,

b)      für den sonstigen betrieblichen Aufwendungen + 15.168,61 €,

c)      für die Abschreibungen -177.319,49 €,

d)      für die Zinsaufwendungen-  9.036,85 €.

Positiv ist anzumerken, dass sich aufgrund des milden Winterwetters die Anzahl der Rohrbrüche weiterhin auf niedrigem Niveau bewegten. Der Rückgang der Abschreibungsaufwendungen ist auf eine außerordentliche Abschreibung des Vorjahres zurückzuführen.

Die rechnerischen Wasserverluste entwickelten sich wie folgt:

Jahr 201022,2 %

Jahr 201119,3 %

Jahr 201223,3 %

Jahr 2013 23,2 %

Jahr 2014 11,5 %

Jahr 2015 20,3 %

Jahr 2016 15,7 %

Jahr 2017 18,4 %

Der ausgewiesene Wasserverlust 2017 bewegt sich vor dem Hintergrund der Trinkwasserverunreinigungen und den damit verbundenen Netzspülungen ungefähr auf dem Vorjahresniveau.

Das ausgewiesene Eigenkapital zum 31.12.2017 erhöhte sich gegenüber dem Vorjahr von  251.373,74 € auf nunmehr 331.459,66 €. Die Eigenkapitalquote entwickelte sich wie folgt:

Jahr 2014     10,6 %

Jahr 2015 11,6 %

Jahr 2016  9,8 %

Jahr 2017 13,7%

In der Bilanz wird noch ein Jahresverlust von 38.399,26 € ausgewiesen. Dieser Verlustvortrag ist nach dem Nds. Kommunalabgabengesetz (NKAG) innerhalb von 3 Jahren nach seiner Entstehung durch Gewinne auszugleichen.

Der Gemeinderat wird um eine Beschlussfassung gemäß Beschlussvorschlag dieser Sitzungsvorlage gebeten.

Beschlussvorschlag:

Der Rat der Gemeinde Lamspringe nimmt das Jahresabschlussergebnis 2017 der Wasserversorgungsanlage der Gemeinde Lamspringe zur Kenntnis zu nehmen.

Der Jahresgewinn 2017 in Höhe von 80.085,92 € wird dem Verlustvortrag aus den Vorjahren in Höhe von 118.485,18 € verrechnet, sodass sich am 31.12.2017 ein Verlustvortrag in Höhe von 38.399,26 € ergibt.

Anlage:

Jahresabschlussbericht zum 31.12.2017